Det nya kapitaltäckningsregelverket ger företagen fler möjligheter att välja mellan olika metoder när de beräknar storleken på den kapitalbas som behövs för att möta förluster som beror på de kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker som företagen utsätter sig för. Ju mer riskkänslig en metod är desto bättre bild ger den av risken i verksamheten.
 
De nya reglerna innebär att företagen ska ha fungerande riskhanteringssystem för att kunna överblicka riskerna i verksamheten. De ska regelbundet offentliggöra information om sina finansiella förhållanden.
 
Kapitaltäckningslagen och FI:s föreskrifter trädde i kraft 1 februari 2007. Därmed införlivas EU-reglerna och den så kallade Basel 2-överenskommelsen i svensk rätt.

Mer övergripande information om de nya kapitaltäckningsreglerna finns bland annat i Finansinspektionens två rapporter om riskmätning och kapitalkrav samt på Baselkommitténs och kommissionens webbplatser.
 
EU-kommissionen och Europeiska banktillsynskommittén (CEBS) har sammanställt vanliga frågor och svar om det nya kapitaltäckningsregelverket. Den som önskar kan även själv ställa frågor på EU-kommissionens webbplats.