Föreskrifterna skärper kraven på större kreditinstitut och värdepappersbolag att oftare och snabbare rapportera uppgifter om sin aktuella likviditetssituation till FI. Informationen ska lämnas varje månad, i stället för som tidigare kvartalsvis, och uppgifterna ska komma in inom 15 dagar efter månadsbokslutet. Detta förbättrar FI:s möjligheter att bedöma företagens likviditetsrisker och hur dessa påverkar stabiliteten på finansmarknaden. Syftet är att bidra till ett stabilt och väl fungerande finansiellt system.

Rapporteringen utökas till att bland annat omfatta likviditetsreservens storlek och sammansättning, prognoser över framtida kassaflöden, värdepappersförfall, beroenden av stora långivare och känsliga lånemarknader samt säkerställda obligationer. Företagen ska även lämna uppgifter om sina likvida tillgångar samt kassautflöden och inflöden, så att FI kan göra ett stresstest som visar betalningsberedskapen för de närmaste 30 dagarna.

Föreskrifterna gäller för kreditinstitut och värdepappersbolag med en balansomslutning över fem miljarder kronor.

Reglerna träder i kraft 1 juli 2011, då FFFS 2007:3 om rapportering av likviditetsrisk upphör att gälla.