Nytt schema och anvisningar för fonders innehavsrapportering

2026-06-26 | Fond Nyheter Rapportering

Schemat och anvisningar för värdepappers- och specialfonders innehavsrapportering kommer att ändras. Ändringarna gäller från och med referensdag 30 september 2026.

Från och med referensdag 30 september 2026 ändras anvisningen för fältet ”MotpartOTC” till att i stället omfatta sådana derivattransaktioner som avses i 5 kap 14 § lagen (2004:46) om värdepappersfonder (dvs. derivattransaktioner i både OTC och andra derivat, som inte har överlämnats för clearing hos en auktoriserad eller godkänd motpart).

Fondförvaltare ska därför, från och med referensdag 30 september 2026, inkludera de derivattransaktioner som avses i 5 kap 14 § lagen (2004:46) om värdepappersfonder när motpartens namn, värdet på exponering mot motpart och värdets andel av fondförmögenheten rapporteras under fältet ”MotpartOTC”.

MotpartOTC	Anvisning 2026-06-30	Anvisning 2026-09-30
(Namn, Värde, AndelAvFondförmögenhet)	Här anges information om fondens OTC-motparter.	Här anges information om fondens motparter i transaktioner med derivatinstrument som avses i 5 kap. 14 § lagen (2004:46) om värdepappersfonder (det vill säga derivattransaktioner som inte har överlämnats för clearing hos en auktoriserad eller godkänd central motpart).

Det har inte skett några förändringar i det nuvarande XML-schemats struktur med anledning av ändringen ovan, endast definitionen om vad som ska rapporteras på fältet ”MotpartOTC” har ändrats.

Ändringarna träder i kraft inför rapporteringen med referensdag den 30 september 2026. Finansinspektionen kommer att publicera nya scheman inför rapporteringsomgången.

Fondförvaltare ska inte revidera historiska inrapporterade data avseende dessa fält.