Ansökan om tillstånd att räkna in kapitalinstrument i kapitalbasen

Ansökan

Krav på ansökan gäller för:

• Samtliga emitterade kapitalinstrument som är godkända som CET1-instrument enligt EBA (EBA-updated CET1 list) och registrerade hos Bolagsverket vid tidpunkten bolaget beviljats auktorisation eller vid den första emissionen efter auktorisation.
• Efterföljande emissioner som inte betalas kontant, exempelvis kvittnings- och apportemission.

Följande handlingar ska skickas in med ansökan:

1. En redogörelse för hur kapitalinstrumentet uppfyller samtliga villkor i artikel 28 eller i tillämpliga fall artikel 29 i tillsynsförordningen.
2. Protokoll från bolagsstämman eller styrelsen som visar (13 kap. 4 § aktiebolagslagen [2005:551], ABL):
   • Beslut om nyemission.
   • Teckningskurs och antal aktier.
   • Eventuell avvikelse från företrädesrätt och skälen till detta.
3. Teckningslista (13 kap. 13 § ABL)
   • Lista över vilka som tecknat aktier och hur många.
4. Betalningsunderlag (13 kap. 4 § och 13 kap. 41–42 §§ ABL)
   • Likvid-, bank- eller revisorsintyg som visar att det emitterande bolaget/föreningen har fått betalt för instrumenten (eller genom kvittning/apport).
5. Registreringsbevis från Bolagsverket
   • Emissionen måste vara registrerad hos Bolagsverket innan aktierna får räknas in i kapitalbasen.
6. Revisorsintyg (13 kap. 8 § och 13 kap. 23 § ABL)
   • Intyg från bolagets revisor vid apport- eller kvittningsemission.
7. Bolagsordning och/eller aktieägaravtal.

För medlemsbanker som avser att klassificera medlemsinsatser som kärnprimärkapitalinstrument gäller enbart punkten 1 ovan och i övrigt hänvisas till kapitel 10–11 lagen (2018:672) om ekonomiska föreningar.

Avgift

En avgift på 75 000 kronor ska betalas till FI. Se faktaruta betalningsrutin.

Handläggningstid

FI:s rikttid för handläggningen är 60 dagar under förutsättning att ansökan är fullständig och avgiften betald. Om ansökan behöver kompletteras förlängs handläggningstiden.

Vissa efterföljande emissioner är undantagna från tillstånd

Om institutet redan har fått ett tidigare godkännande för samma typ av instrument enligt artikel 26.3 första stycket i tillsynsförordningen, och det rör sig om en följdemission av instrument med likalydande villkor, behöver institutet endast anmäla emissionen till myndigheten under förutsättning att följande villkor i artikel 26.3 andra stycket är uppfyllda:

a) De efterföljande emissionerna regleras av bestämmelser som i huvudsak är likalydande med de bestämmelser som reglerar de emissioner för vilka institutet redan har beviljats tillstånd.
b) Instituten har underrättat de behöriga myndigheterna om de efterföljande emissionerna i tillräckligt god tid före klassificeringen av dessa som kärnprimärkapitalinstrument.

Det krävs dock alltid tillstånd för att kunna klassificera kapitalinstrument som kärnprimärkapitalinstrument om instrumenten inte har betalats kontant (EBA Q&A 2017_3636).